月底，廣東省地方稅務局稽查局審結一起自然人股權轉讓涉稅違法行為刑事案件，成功查補所得稅2410萬元，挖掘潛在稅源1億多元。這是廣州近年來最低的刑事案件。
巧妙利用經濟發展進行社交，迫使對方配合調查結果
參與調查的上海市地方稅務局稽查局一名工作人員告訴記者:“自然人備案面臨的第一個問題是，如何找到被調查的簡單性，讓他們配合檢查。”
據了解，過去一年郭在國外仍難以聯系。上海地稅稽查隊決定同時從兩個渠道對郭施加壓力，迫使其接受稽查:通過對股權相關個人利益施加壓力，稽查隊逐一詢問了參與股權交易的七名自然人，獲得了最重要的材料；同時，通過擴大對郭其他融資項目的檢查施加壓力，包括對郭妻子出資的一家金融機構的股權狀況進行檢查。經過一輪對質空，郭迫于輿論壓力，最終被指派全權負責中間人
金融事務
本局接受該公司的報稅調查結果，并提供相關資料。
未出具證明以核實被檢查人的收入和資金的
為核實郭股權轉讓收入情況，檢查組對至中國及香港地區的十余名自然人進行了調查取證，發現與股權交易有關的金融機構賬戶11個，涉及股權交易的公司6家。最后，該公司提交了一份納稅申報表，以核實郭的1.278億元未被批準支付。為了核實郭可能存在的其他涉稅問題，檢查組還對郭的資金情況進行了專項調查，通過工商、房管等機構發現了其個人財產的一批資產和股權投資資本。
跟蹤調查其他員工的收入狀況
據了解，股權交易用了5年時間，目前還沒有結束。涉及的工作人員比較多，個人利益關系比較簡單。有知名國企，有羽翼豐滿的皮包公司，有市里現有的TL，有社會上的閑散工人。檢查過程中，大家都在刻意隱瞞對自己有利的真相，現有的攻防聯盟相互推波助瀾，很難區分提供的信息是真是假。檢查組巧妙地利用各方個人利益的沖突點進行分割和打破，然后前后轉讓了45份股權交易相關協議，逐步核實郭等工作人員仍有約6億元未實現個人利益，潛在稅負超過1億元。
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用增值稅取代營業稅
此后，地方稅務機關的征管逐漸從中小企業納稅人轉變為自然人納稅人。廣西地方稅務局稽查局副局長俞表示，面對自然納稅人增值稅多、稅源分散、隱蔽的特點，要充分加強機構協調，充分發揮主管絕對優勢，利用第三方數據，搭建大型機器學習應用平臺，整合自然納稅人涉稅統計數據，實現自然科學選案高效稽查。